Guía para pagarse por su trabajo si tiene una empresa

Es probable que haya creado una pequeña empresa porque vio una oportunidad, porque le apasiona el sector o tal vez porque quería marcar la diferencia en su comunidad o incluso en el mundo, pero, de todos modos, necesita cobrar por su trabajo.

Emprender por cuenta propia es tan gratificante como complicado. Pero, en los inicios, puede resultar muy difícil saber exactamente cómo cobrar por el trabajo propio teniendo en cuenta los impuestos, las retenciones y las regulaciones.

Las personas propietarias de empresas tienen varias opciones disponibles para pagarse a sí mismas. Cada una tiene ventajas y desventajas específicas.

A continuación, veremos cómo cobran por su trabajo quienes tienen una empresa y cómo las estructuras empresariales influyen en el método que finalmente elija utilizar. 

Las distintas estructuras empresariales

A la hora de pagarse por su trabajo, un factor que debe tener en cuenta es cómo está constituida su empresa. Si le interesa saber cómo cobran las personas propietarias de empresas, estas son algunas de las formas más comunes:

• Empresa por cuenta propia: son compañías donde no hay distinción entre los activos, los gastos o los impuestos comerciales y personales. Si bien son fáciles de constituir, ya que requieren un mínimo de papeleo o aprobaciones, no ofrecen mucha protección ni beneficios fiscales.
• Compañía de responsabilidad limitada (LLC): aunque las leyes varían de un estado a otro, una LLC suele ofrecer la mayor flexibilidad en cuanto a estructura corporativa, pago de impuestos y responsabilidad legal. También brinda protección para sus activos personales en caso de que la empresa quiebre o sufra pérdidas en el futuro.
• Sociedades anónimas de tipo C y de tipo S: son clasificaciones fiscales que establecen si la compañía tributa por separado de sus propietarios o si los ingresos y las pérdidas se transfieren a los accionistas. Técnicamente, una LLC puede tributar como una sociedad anónima sin estar registrada de esa forma a efectos legales.

Lo mejor es consultar con un profesional del ámbito fiscal y comercial para decidir cómo constituir su empresa y qué clasificación fiscal utilizar.

Cómo pagarse por su trabajo si tiene una empresa

Si tiene una empresa, puede establecer un sueldo fijo o realizar retiros de su cuenta comercial para pagarse por su trabajo. Mantenga una separación clara entre la cuenta personal y la comercial, y elija un monto que se ajuste a la situación financiera de la empresa. Por motivos de eficiencia fiscal, solicite asesoramiento con un profesional especializado en el ámbito según la estructura y las regulaciones de su empresa.

Retiro por parte de la persona propietaria

El primer método para pagarse desde la cuenta comercial se conoce como “retiro por parte de la persona propietaria” o simplemente “retiro”. 

Consiste en extraer, o retirar, dinero de la empresa para utilizarlo en gastos personales. Esto se puede hacer en cualquier momento y por cualquier monto. En este caso, los impuestos no se retienen automáticamente, por lo que tendrá que declararlos como parte de sus ingresos individuales cuando presente la declaración de impuestos personal.

Este dinero no pasa por el proceso de gestión de nóminas. Es responsabilidad del propietario calcular los impuestos según este monto y pagarlos de forma personal.

Por ejemplo, cuando se paga desde la cuenta de su empresa, si retira $5,000, recibe el total de los $5,000 mediante un cheque o una transferencia electrónica. Luego, debe calcular el impuesto sobre la renta y las retenciones para declararlo de forma personal.

Sueldo

El siguiente método consiste en pagarse de forma similar al modo en que le paga a un empleado. 

Si decide establecer un sueldo, cobra un monto fijo en intervalos regulares y gestiona las nóminas con la retención de los impuestos correspondientes, incluso si usted es el único empleado. El monto deducido se basa en el formulario W-4 que completó y le presentó a su propia empresa.

Hay una excepción para determinadas estructuras empresariales. Por ejemplo, un miembro de una sociedad no puede cobrar un sueldo debido a las regulaciones del Servicio de Impuestos Internos (IRS). Un socio tendría que hacer un retiro, no recibir un sueldo, lo que facilita la decisión sobre cómo pagarse desde la cuenta de la empresa, ya que la elección no depende de usted. 

¿Cuánto debo pagarme por mi trabajo si tengo una empresa?

Una vez que sepa cómo pagarse, debe decidir cuánto se pagará. Puede resultar difícil, pero revisar algunos factores clave facilita mucho la tarea de encontrar el “número mágico” perfecto.

Tenga en cuenta sus finanzas

Algunos propietarios de empresas tienen el lujo de contar con ingresos o ganancias de otros emprendimientos, inversiones o cuentas de jubilación. Si sus gastos básicos están cubiertos, puede retirar menos dinero de la empresa, y utilizar el resto para expandirla y hacerla crecer.

Sin embargo, si tiene un presupuesto ajustado, es posible que necesite retirar más dinero para cubrir los gastos básicos. En este caso, debe encontrar el equilibrio adecuado entre su estilo de vida y el dinero que necesita destinar a la inversión en la empresa. A la hora de determinar cómo se pagan quienes tienen pequeñas empresas, los años de actividad y el éxito de la compañía desempeñan un rol importante.

Revisar las implicaciones fiscales

Retirar dinero adicional de una empresa si ya dispone de fuentes de ingresos personales puede hacer que se ubique en una categoría tributaria más alta. Como resultado, un retiro mayor puede implicar una mayor responsabilidad fiscal en lugar de dejar ese dinero como ganancia empresarial o utilizarlo para expandirse.

Los diferentes métodos para cobrar también tienen distintas implicaciones fiscales, lo que afectará su decisión sobre el monto que se pagará.

Gastos empresariales

Es importante la sinceridad respecto a cuánto costará gestionar la empresa sin interrupciones ni problemas de flujo de caja. Asegúrese de incluir gastos por emergencias o temporada que puedan surgir. Retirar demasiado dinero y exponer a la empresa a problemas de flujo de caja dificultará el crecimiento y causará estrés innecesario.

Tenga esto en cuenta a la hora de decidir cómo pagarse desde su cuenta comercial.

Factores sobre las nóminas para tener en cuenta al pagarse

El tipo de estructura empresarial también influirá en la decisión sobre cómo pagarse desde su cuenta comercial. 

Si tiene una empresa por cuenta propia, la única opción para cobrar es mediante el retiro de fondos, ya que, desde el punto de vista fiscal, no hay distinción entre los gastos personales y los empresariales.

Si su empresa es una LLC y no tiene otros empleados, también deberá realizar retiros para cobrar.

Las sociedades anónimas de tipo S le facilitan pagarse un sueldo regular, siempre que sea “razonable” según el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Aunque puede resultar tentador cobrar un sueldo alto, tenga en cuenta que, cuanto más dinero saque de su compañía, sobre todo al principio, menos tendrá disponible a medida que crezca y se expanda.

Al igual que la estructura de su empresa, la forma en que desea pagarse y el monto que cobrará también pueden cambiar con regularidad. Roll by ADP ayudó al propietario de una pequeña empresa a definir precisamente eso:

“Dado que soy consultor, no tengo un sueldo como tal, sino que, a veces, tengo trabajo y otras veces, no. Pero es tan fácil hacer cambios en Roll que simplemente ingresé mis nóminas como $1 y, luego, cambio el monto al que quiero cuando me pago. Incluso de esa forma, gestionar nóminas solo me lleva unos dos minutos. Es muy rápido. Solo tengo que pensar en el monto que me voy a pagar ese mes, introducirlo, hacer clic en 'Siguiente' y listo. Así de simple”, afirma Roberto Vernon-Galindo de ChangeIT

Cuando cobra un sueldo o retira dinero, debe conocer en todo momento su patrimonio neto actual y el efectivo disponible, así como los ingresos y los gastos previstos para el futuro. Sin embargo, contar con la herramienta de gestión de nóminas adecuada puede facilitarle mucho todo el proceso para pagarse por su trabajo. Mire este video para entender a qué nos referimos. 

Las personas emprendedoras crean empresas no solo porque tienen una gran idea, sino también porque quieren tener más control sobre la dirección de la compañía y cómo se gasta el dinero. Pagarse por su trabajo es una parte importante del proceso y asegurarse de hacerlo de la manera correcta, sobre todo al principio, contribuirá a que el éxito sea continuo.

Errores comunes que debe evitar al pagarse por su trabajo si tiene una empresa

Uno de los errores más comunes que cometen quienes tienen empresas al cobrar un sueldo o hacer un retiro es no comprender plenamente las implicaciones fiscales. Es posible que, sin darse cuenta, acabe pagando más impuestos en función de su situación personal y de la estructura corporativa.

Por otro lado, debe enfocarse en mantener separadas las finanzas personales de las empresariales. No compre artículos personales con recursos de la empresa. Primero, realice un retiro o cobre su sueldo y, luego, pague esos artículos o gastos individuales.

Por último, asegúrese de establecer un monto como sueldo o retiro. Dicho monto siempre debe formar parte de su plan empresarial. Conforme la empresa se expanda y tenga más éxito, ajuste sus objetivos para hacer un retiro acorde y que se mantenga actualizado.

Cómo pagarse por su trabajo si tiene una empresa: preguntas frecuentes

¿Cuándo deben pagarse por su trabajo quienes tienen una empresa?

El pago debe depender de los objetivos y el flujo de caja de la empresa. Esto puede variar considerablemente en función del sector, la etapa de crecimiento y el riesgo comercial.

En las primeras etapas de una empresa, quien la dirige puede elegir un sueldo quincenal o mensual. Una vez que genere más ingresos, puede resultar más conveniente realizar retiros trimestrales.

¿Cuáles son las consecuencias si la persona propietaria de una empresa se paga de forma incorrecta?

Si se paga por su trabajo de forma incorrecta, deberá pagar más impuestos. Este error puede causarle grandes dificultades. Como resultado, puede ser que tenga que dedicar tiempo y dinero a pagar los impuestos más adelante. Es fundamental comprender que, cuando no se paga correctamente por su trabajo, hay consecuencias.

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