Ocho deducciones fiscales para emprendedores autónomos

Si tiene una empresa autónoma, navegar por el mundo de las deducciones fiscales a veces puede parecer como tratar de encontrar la salida en un laberinto. Es fácil desorientarse entre las interminables normas y regulaciones, especialmente cuando se encarga de gestionar todas las demás tareas de la empresa.

Admitamos que los impuestos pueden no ser la tarea más emocionante del día, pero, sin duda, son uno de los aspectos más importantes. Esta gestión implica controlar muchos frentes, desde garantizar que sus empleados reciban el salario de manera adecuada hasta tomar decisiones estratégicas sobre sus propias finanzas.

Roll by ADP™ puede quitarle el peso de al menos una de esas tareas. Nuestra aplicación de gestión de nóminas para pequeñas empresas tan innovadora se creó para facilitarle la vida, ya que le permite gestionar las nóminas en cuestión de minutos. Con unos simples comandos que envía por chat, podrá hacer fácilmente todo lo que detallamos:

• Pagarles a los empleados W-2 y contratistas 1099 en los 50 estados.
• Gestionar aumentos, bonificaciones y embargos sobre el sueldo
• Realizar depósitos directos en el mismo día y al día siguiente

Roll no solo calcula, deduce y paga los impuestos por usted, sino que también agiliza la elaboración de informes de nóminas y ofrece declaraciones fiscales automatizadas. Gracias a nuestra sofisticada plataforma, gestionar sus nóminas resulta más fácil que nunca.

Sin embargo, en lo que respecta a sus propias finanzas, ¿cómo puede tomar decisiones inteligentes? En este artículo, analizaremos las deducciones fiscales que se aplican a las personas autónomas con el fin de que pueda aprovechar al máximo sus finanzas.

¿Qué son las deducciones fiscales para los trabajadores autónomos?

Cuando trabaja como empleado W-2, los impuestos son relativamente sencillos, ya que la empresa se encarga de retener el impuesto sobre la renta del salario regular y pagar los impuestos de Medicare y del Seguro Social.

Sin embargo, la situación se complica un poco cuando trabaja por cuenta propia. En ese caso, debe pagar tanto el impuesto sobre la renta como el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, que incluye Medicare y el Seguro Social.

Si emprende de forma autónoma, puede reducir su carga fiscal al deducir los gastos relacionados con su empresa. Estas deducciones hacen que tenga menos ingresos tributables, lo que, a su vez, disminuye el monto que le debe al Servicio de Impuestos Internos (IRS). ¡Le sorprenderá todo lo que puede ahorrar!

¿Cómo funcionan las desgravaciones fiscales para los autónomos?

Para aprovechar las desgravaciones fiscales para autónomos, asegúrese de llevar un control de sus gastos empresariales a lo largo del año. Guarde todos los recibos, porque le serán útiles más adelante; ¡confíe en nuestra palabra!

Si tiene una empresa, debe tener en cuenta muchos aspectos relacionados con su propio salario, pero mantenerse al día con los impuestos es una parte fundamental del proceso. Cuando llegue el momento de presentar la declaración, deberá calcular sus ingresos brutos del año, es decir, los ingresos totales que obtuvo de todas las fuentes. Luego, deberá restar las deducciones fiscales correspondientes para obtener su ingreso bruto ajustado (AGI), es decir, el monto por el que tributará durante el año.

Suena complicado, ¿verdad? La sofisticada plataforma de Roll hace que el procesamiento de las nóminas y los impuestos resulte muy sencillo tanto para usted como para sus empleados.  

Ocho deducciones fiscales para personas autónomas

Dicen que hay que gastar dinero para ganar dinero. Esta afirmación suele ser cierta, pero tenemos una buena noticia: el dinero que gasta en su empresa puede ser deducible de impuestos.

A continuación, se detallan algunas de las principales deducciones fiscales para autónomos.

1. 1. Oficina en casa

   Muchos emprendedores autónomos trabajan desde su hogar. Si es su caso, puede deducir una parte de los gastos relacionados con la vivienda. Entre ellos, se incluyen el alquiler o la hipoteca, los impuestos sobre la propiedad, los servicios públicos y el seguro del hogar.

   Para calcular esta deducción fiscal, primero debe determinar el porcentaje del hogar que utiliza para trabajar. Ese será el porcentaje de los gastos de la vivienda que puede deducir. Por ejemplo, si utiliza el 10% de su hogar para trabajar, puede deducir de sus ingresos el 10% del total de los gastos de la vivienda. El IRS también ofrece una deducción simplificada por tener la oficina en casa de $5 por cada pie cuadrado que se utilice. Por ejemplo, si su oficina en casa tiene 100 pies cuadrados, la deducción correspondiente sería de $500.

   Algunas personas autónomas optan por trabajar desde un espacio de trabajo compartido y no desde una oficina en casa. Si es su caso, puede deducir el costo de su membresía. Sin embargo, no puede deducir tanto la membresía del espacio de trabajo compartido como el porcentaje de la oficina en casa.

2. 2. Millas recorridas o gastos del automóvil

   Si viaja con frecuencia por motivos de trabajo, puede deducir las millas y algunos otros gastos del automóvil de sus impuestos. Esta deducción no se aplica al transporte diario regular, sino a los viajes con fines tales como reuniones empresariales o entregas.

   El IRS ofrece dos formas de calcular esta deducción. La forma más sencilla es la tarifa estándar por milla, que es de $0.655 para los impuestos de autónomos en 2023. Con esta opción, solo tendrá que llevar un registro del número de millas que recorre por cuestiones laborales. Luego, deberá multiplicar ese número por $0.655 para obtener el monto total de la deducción.

   Con la otra opción, debe calcular la deducción en función de un porcentaje de sus gastos del automóvil, como combustible, seguro y mantenimiento. Por ejemplo, si el 10% del uso total de su vehículo se debió a cuestiones laborales, podría deducir el 10% del total de los gastos del automóvil. De esta forma, podría ahorrar más dinero si lo usa con frecuencia, pero también deberá guardar todos los recibos correspondientes y documentar los viajes.

3. 3. Contribuciones a un plan de jubilación

   ¿Sabía que ahorrar para la jubilación también puede servirle para pagar menos impuestos? Es un beneficio doble que muchos autónomos no tienen en cuenta. Cuando aporta a un plan de jubilación, como una cuenta IRA (cuenta personal de jubilación) o un plan Solo 401(k) (plan sin empleados), estas contribuciones se pueden deducir de sus ingresos tributables del año, de modo que reduce de manera efectiva los impuestos que debe pagar, así que es una decisión financieramente inteligente para su presente y su futuro.

   El monto que puede deducir no es una cifra única, sino que varía en función de varios factores:

   Por ejemplo, una persona soltera con un AGI inferior a $73,000 puede deducir el total de sus contribuciones a la cuenta IRA. Es importante mantenerse al día, ya que este límite cambia todos los años. También varía si la persona está casada y presenta una declaración conjunta o si tiene una categoría de ingresos diferente.

4. 4. Equipamiento relacionado con el trabajo

   En la mayoría de los casos, el total de las compras de equipamiento relacionado con el trabajo es deducible de impuestos. Por lo tanto, cuando compra elementos esenciales para la empresa, como artículos de oficina, equipos informáticos o herramientas especializadas, estos gastos no solo son necesarios para su trabajo, sino que también son totalmente deducibles de sus ingresos tributables.

   La variedad de deducciones que se pueden realizar es bastante amplia, por ejemplo, el costo de las publicidades. Ya sea una campaña publicitaria, un cartel o tarjetas de empresa, si se trata de un gasto de marketing, podría ser deducible. Se incluyen los gastos de oficina tradicionales, como impresoras, escritorios e incluso suscripciones a software. Sin embargo, es importante tener en cuenta que estos artículos deben ser solo para uso empresarial. Es fundamental llevar un registro detallado de estas compras y de su uso empresarial para hacer una declaración de impuestos precisa y por si se realiza una auditoría.

5. 5. Gastos educativos

   Si bien realizar cursos de capacitación continua le sirve para adquirir nuevas habilidades y mantener la competitividad en su sector, también tiene otro beneficio económico, ya que puede permitir el acceso a deducciones fiscales. Para los autónomos, los costos de las capacitaciones directamente relacionadas con su profesión actual suelen ser deducibles. Esto incluye no solo las tasas de las matrículas, sino también los gastos relacionados, como los libros de texto, el material necesario e incluso algunos gastos de traslado, si es necesario para la capacitación.

   Por ejemplo, si tiene una compañía de diseño gráfico y realiza un curso sobre el uso de software de diseño más reciente, podrían ser deducibles todos los costos, desde las tasas de inscripción hasta la compra del software para la clase. Tenga en cuenta que estas deducciones deben estar directamente relacionadas con su empresa o actividad empresarial actual. Los cursos de una nueva carrera o de interés personal, aunque estén relacionados de manera indirecta con su trabajo, no suelen cumplir los requisitos de estas deducciones.

6. 6. Facturas de internet y de teléfono

   Cualquier persona emprendedora moderna sabe muy bien lo importante que es estar conectada. Por suerte, las facturas de internet y de teléfono se pueden deducir de los impuestos. Sin embargo, solo cumplen los requisitos si se usan para fines empresariales. Si habla mucho por teléfono con clientes o usa internet para investigar cuestiones relacionadas con el trabajo, puede deducir una parte de estos costos. La deducción depende de cuánto use estos servicios por motivos laborales, así que asegúrese de llevar un control del uso empresarial y del uso personal.

   En la mayoría de los casos en los que se usa una línea telefónica o una conexión a internet solo para trabajar, es probable que pueda deducir el costo total de estos servicios. Como siempre decimos, llevar un registro es clave. Tener facturas y registros claros facilitará la confirmación de estas deducciones y el control de sus gastos.

7. 7. Primas de previsión

   Si trabaja por cuenta propia, no tiene la ventaja de contar con los planes que ofrecen los empleadores. Sin embargo, lo positivo es que las personas autónomas pueden deducir una parte o la totalidad de sus primas de previsión. Dicha deducción incluso puede extenderse para cubrir los costos de su cónyuge y dependientes.

   Sin embargo, hay una excepción a esta norma. Si usted o su cónyuge tienen la opción de inscribirse en un plan de salud pagado por el empleador, es posible que no puedan acceder a esta deducción. Evalúe con atención su situación para asegurarse de que aprovecha al máximo este beneficio fiscal.

    

8. 8. Comidas y viajes

• Las cuentas IRA y los planes Solo 401(k) tienen diferentes límites y normas de contribución.
• Su ingreso bruto ajustado (AGI) también es fundamental, porque, cuanto menor sea su AGI, mayor será la probabilidad de que pueda deducir el total de su contribución.
• La edad y el estado civil para efectos de la declaración de impuestos también son factores cruciales. Si tiene más de 50 años, se le permiten límites de contribución más altos, conocidos como “contribuciones compensatorias”, que tienen como fin ayudar a que ahorre más a medida que se acerca a la edad de jubilación.

Si necesita viajar por una reunión o una conferencia, los costos de la comida, el alojamiento y el transporte pueden sumar un monto alto rápidamente. Sin embargo, muchos son deducibles de impuestos.

Por ejemplo, puede deducir el 50% de los costos de las comidas relacionados con el trabajo (siempre que no sean exageradamente lujosas). Las deducciones deben ser por comidas en restaurantes, no por alimentos preenvasados de supermercados o tiendas de conveniencia. También puede deducir el 50% de otros costos necesarios para un viaje, como alojamiento, pasajes aéreos y taxis.

Preguntas frecuentes acerca de los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia

¿Tiene dudas respecto a los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia? Aquí le brindamos todas las respuestas. 

¿Tengo que pagar impuestos trimestrales en mi primer año como autónomo?

Sí, tendrá que empezar a pagar impuestos trimestrales en cuanto empiece a ganar dinero al trabajar por cuenta propia. Los impuestos estimados trimestrales vencen el 15 de enero, el 15 de abril, el 15 de junio y el 15 de septiembre de cada año.

¿Cuánto se paga por el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia?

La tasa del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia es del 15.3%. Incluye un 12.4% correspondiente al Seguro Social y un 2.9% a Medicare. Deberá pagar los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia además de los impuestos sobre la renta.

¿Cómo declaro mis impuestos si me pagan en efectivo?

Si declara sus impuestos como autónomo con un formulario 1099 por pagos en efectivo, no tiene de qué preocuparse. Si cobra en efectivo, igualmente puede declarar sus impuestos. Tendrá que llevar un control de cuánto gana por su cuenta. Cuando llegue el momento de declarar los impuestos, puede informar sus ingresos en efectivo en el Schedule C (Anexo C).

¿Los empleados 1099 (contratistas independientes) obtienen reembolsos de impuestos?

Si tiene dudas sobre cómo obtener un reembolso de impuestos como autónomo, lamentablemente le informamos que los empleados 1099 no suelen recibirlos. En cambio, deben pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. La única excepción se da si paga impuestos estimados trimestrales que sean superiores a los que le corresponden.

Simplificación de las nóminas con Roll

La aplicación de gestión de nóminas para pequeñas empresas de Roll ofrece funciones automatizadas que facilitan la revisión de las nóminas y los impuestos. Tanto si debe pagarle a un equipo de contratistas como si es un emprendedor por cuenta propia que gestiona sus impuestos sobre las nóminas, Roll le simplifica más que nunca la gestión de sus finanzas.

Esta aplicación se ocupa de todas sus necesidades relacionadas con las nóminas y los impuestos, desde declaraciones de impuestos automatizados hasta la elaboración de informes de nóminas sin inconvenientes. ¿Desea optimizar su rutina diaria? ¡Regístrese en Roll!