Lista de verificación de fin de año para pequeñas empresas

Nuevamente, llegó la época del año para hacer balances y tomar decisiones. Las pequeñas empresas no son la excepción. Al preparar su compañía para el 2025, tómese el tiempo de reflexionar sobre el año que pasó y consulte estas siete preguntas para resolver cualquier cabo suelto.

1. ¿Qué tan saludables son sus finanzas?

Es el momento de garantizar una posición financiera saludable para el siguiente año. Esto implica analizar en detalle sus estados financieros con el fin de evaluar el rendimiento empresarial del año que pasó. Los documentos fundamentales que debe tener a mano son el balance general, el estado de resultados y el estado de flujo de caja. Cada uno de estos le brindará información valiosa sobre su situación financiera.

El balance general le ofrece una imagen momentánea de sus activos, pasivos y de su patrimonio neto. Utilícelo para recopilar datos valiosos sobre la liquidez y la capacidad de la empresa para pagar facturas a corto plazo y deudas a largo plazo, al tiempo que identifica riesgos, como los niveles altos de endeudamiento.

El estado de resultados muestra las ganancias o las pérdidas netas de la compañía luego de deducir los ingresos y gastos del último año. Identifique y analice cualquier elemento inusual o inesperado presente en este documento. Comparar la imagen del balance general con este estado de resultados le muestra cómo cambiaron los activos, los pasivos y el patrimonio neto de la empresa a lo largo del tiempo, y cómo esta generó y utilizó los recursos. Por ejemplo, si el estado de resultados muestra un aumento de los ingresos, pero el balance general muestra una disminución de los activos, podría ser una señal de que necesita una gestión más efectiva de sus activos.

En su estado de flujo de caja, se muestra cuánto efectivo generó y utilizó la empresa durante el último año. Busque y analice cualquier cambio inusual que detecte en el flujo de caja. Lea nuestro artículo sobre sugerencias para la gestión del flujo de caja si desea obtener estrategias sencillas y efectivas que ayudarán a que pueda mantener su seguridad financiera.

2. ¿Su inventario está bien gestionado?

No puede obtener ganancias de lo que no vende, y tener demasiado inventario tampoco es saludable. Un recuento preciso de este ayuda a calcular el costo de los productos vendidos y también garantiza que tenga la cantidad adecuada de inventario disponible.

Comience con un recuento físico preciso, pero no olvide contar los artículos que se encuentran almacenados o en tránsito. Compárelo con sus registros o estimaciones de inventario actuales y analice cualquier discrepancia. Luego, táselo de manera adecuada en el balance general. Por último, revise los niveles del inventario para asegurarse de que dispone de lo adecuado para satisfacer las necesidades de su empresa y realice los ajustes correspondientes.

Si tiene más inventario del que le resulta cómodo y menos liquidez de la que desearía, considere ofrecerles a los clientes descuentos de fin de año para resolver dos problemas a la vez.

3. ¿Quién no le pagó?

Es el momento de hacer un seguimiento de las personas morosas. Revise sus cuentas por cobrar, que muestran los pagos que le deben, las fechas de vencimiento y el estado de los pagos. Asegúrese de que estas cuentas estén actualizadas al comprobar las facturas y corregir los errores. Luego, puede enviar con confianza recordatorios por saldos vencidos y abordar en detalle los casos de los clientes que más deben. Puede llamarlos por teléfono o, en casos extremos, derivarlos a un agente de cobros.

4. ¿A quién no le pagó?

Usted también debe asegurarse de estar en regla con sus proveedores. Revise las cuentas por pagar que tiene y, si el flujo de caja lo permite, liquide cualquier saldo pendiente. Priorice el pago de las facturas más importantes, como las vencidas o las que implican sanciones por pago atrasado. Si tiene alguna factura que no puede pagar, hable con el acreedor y acuerde un plan de pago con este.

5. ¿Su presupuesto es preciso?

Asegúrese de comenzar el año 2025 con un presupuesto preciso y actualizado. Esto implica revisar el presupuesto del año anterior y compararlo con el rendimiento real que observó en sus estados financieros.

Busque las áreas en las que los resultados reales difieren de su presupuesto más reciente e intente identificar por qué existen esas diferencias. En caso de que haya gastado demasiado dinero en determinadas áreas, utilice lo que aprendió a fin de ajustar el presupuesto para el siguiente año y realizar los cambios necesarios. Por ejemplo, si incurrió en gastos superiores a los previstos en una determinada área, considere la posibilidad de aumentar el presupuesto para esa área en el siguiente año o de buscar formas de reducir esos gastos. Si busca una solución de gestión de nóminas más económica, pruebe Roll de manera gratuita durante 3 meses y, luego, pague solo $39 por mes. No solo es asequible, sino que también le permitirá ahorrar a largo plazo y obtener cálculos precisos garantizados.

6. ¿Tiene la protección adecuada?

Las empresas y los riesgos cambian rápidamente, sobre todo ante condiciones volátiles y en una economía cambiante. Lea con detenimiento sus pólizas de seguro para comprender la cobertura de personal que paga. Preste atención a los límites de la cobertura, y tenga en cuenta los deducibles y las exclusiones.

Evalúe estas pólizas en función de los riesgos actuales a los que su empresa se enfrenta, que pueden haber cambiado en el último año. Busque posibles brechas en la cobertura de personal que puedan haber surgido o áreas en las que la cobertura sea muy costosa. Si cree que las primas son demasiado altas, considere la posibilidad de buscar otras opciones de seguro o negociar una tarifa mejor con su aseguradora actual.

7. ¿Qué tan sólida es su estrategia? ¿Puede implementarla?

Una vez que completó la preparación operativa, puede pensar de manera más estratégica. Analice y planifique sus objetivos para el año 2025. Deben ser específicos, medibles y realistas. Por ejemplo, puede preguntarse si es este el momento de expandirse a esa nueva ubicación, si quiere retener a sus talentos con mejores beneficios o expandirse a una nueva categoría de productos.

Elabore un plan con medidas y plazos concretos para alcanzar estos objetivos durante el 2025. Al hacerlo, también asigne los recursos necesarios. Si aún no los incluyó en el presupuesto, este es el momento para hacerlo. Piense en las medidas que tomará para alcanzar estos objetivos, en los obstáculos visibles y los recursos que necesitará para afrontar el nuevo año, así como los desafíos que pueda acarrear.